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Excel图表应用篇:财务专业地呈现,分析报告必用!

一 收入、成本及利润率简单一图呈现

当在同一张图表中需要同时展现比较悬殊的数据时。比如资产、负债VS资产负债率,营业收入、营业成本VS毛利率。前者和后者经常相差几万几十万甚至是几亿的量级,在这种情况下,我们就无法在单坐标轴上图同时展现两者的效果。

下面我们以营业收入、营业成本VS毛利率为例来进行说明。

1. 我们获取各年份的营业收入、营业成本的原始数据如下:

2. 运用公式计算毛利率,毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入

3. 计算完之后设置单元格格式选择百分比,小数位数位设置成2位。

4. 选择A1:G4区域,插入柱形图

得到下面的效果

由于毛利率的量级和营业收入、营业成本的量级差距过大,导致显示不明显。

5. 选到毛利率的柱形图,单击右键弹出设置数据系列格式,将系列绘制在改为次坐标轴。

获得以下的效果:

6. 毛利率属于比例指标,用柱形图无法正确表示其趋势,故需更改其数据图表类型为折线图。操作为选择毛利率柱形图,右键选择更改系列图表类型。

7. 最后,美化图表。

(1)去除X轴刻度线

(2)调整次坐标轴最大值及小数位

(3)调整折线图线型及平滑度

(4)调整图表颜色及背景色

(5)调整图例文字、位置及增加标题

最终效果图如下:

二 一张柱形图表示实际、半年度及年度预算完成情况

我们常将二个柱形图的数据系列叠加后表示预算的完成情况。如下图


要做出这样的图表一般有二种方法:

  • 将二数据系列100%叠加,然后将“实际”数据系列的边框设为与底色相同的颜色,并加粗,让其看起来与预算数据系列间隔了一点距离。

  • 将“预算”数据系列设为次坐标,然后设置底为色无色,同时将分类间距设为比“实际”数据系列小的数值。

上面二个方法代表了二个典型的制图思路,但是,如果我们要表示三个数据系列,在一张图里即表示实际值、又要表示半年度和年度目标,那如何用一张图表示呢,实际上同时使用上面二种方法就是了。最终做出的图表如下


具体制作方法如下:

步骤一:选中A1:D7单元格区域,插入簇状柱形图


步骤二:选中图表,双击“年度目标”数据系列,在右边弹出的图表选项中,将其设为次坐标。

步骤三:将“年度目标”填充色设为无色,边框为黑色,1.25磅

步骤四:将“半年度目标”数据系列的系列重叠比例设为100%,分类间距设为80%


步骤五:参照步骤三,将“半年度目标”填充色设为无色,边框为浅黑色,0.75磅


步骤六:选中“已完成”数据系列,将边框设为与底色相同的白色,不是无色。宽度设为3磅


设置好后,我们发现半年预算的边框色被“已完成”遮挡住了,形成不连续的状态。我们通过调整数据系列的先后顺序来调整图层的上下结构

步骤七:选中图表,在图表工具“设计”选项卡,点击“选择数据”,在弹出的“选择数据源”对话框,选中“半年目标”,点击向下三角箭头,将其调整到“已完成”下面。


设置后如下图


步骤八:再将主坐标、次坐标的最小值、最大值均设为[0,5000]

步骤九:然后将不需要的图表元素、主坐标、次坐标、网格线,都删除,然后给公司F添加数据标签。达成如题图的效果。

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